esto va en el modelo este es un ejemplo con Monedas
public static function Lista()
    {
        $s = \yii\helpers\ArrayHelper::map(Monedas::find()
            /* ->andWhere(['id_sector' => 2]) */
            ->orderBy('id_moneda')
            ->all(), 'id_moneda', 'nombre_moneda');
        return ($s) ? $s : [];
    }

y en el index quedaria asi:

'id_moneda' => [
    'attribute' => 'id_moneda',
    'headerOptions' => ['style' => 'text-align:center;'],
    'contentOptions' => ['style' => 'text-align:center; width:2%; vertical-align:middle;'],
    'label' => 'Moneda', // Cambia la etiqueta según sea necesario
    'filter' => app\models\Monedas::lista(), // Asegúrate de que este método exista en tu modelo
    'value' => function ($data) {
        $moneda = app\models\Monedas::find()->where(['id_moneda' => $data->id_moneda])->one();
        return ($moneda) ? $moneda->nombre_moneda : ''; // Cambia 'nombre_moneda' al atributo correcto
    },
],